CÂU 14: Tín dụng ( KN,đ/đ,fân loại)

1.Khái niệm: Tín dụng là quan hệ sử dụng vốn lẫn nhau giữa những người đi vay và những người cho vay dựa trên nguyên tắc hoàn trả, hoạt động của tín dụng bao gồm hai quá trình là: taọ lập và sử dụng quỹ tín dụng hay còn gọi là huy động vốn và cho vay

2. đặc điểm cơ bản của quỹ tín dụng:

_ Phải có sự tín nhiệm giữa hai bên trong quan hệ tín dụng, người cho vay phải có sự tin tưởng vào người đi vay.

_ Tính thời hạn, thời hạn tín dụng, xác định chủ yếu phụ thuộc vao thời gian cần tìn dụng của người đi vay:

+ Thời hạn cho vay: là khoảng thời gian từ khi bắt đầu cho vay cho đến khi thu hết nợ.

+ Thời hạn trả nợ: là thời gian bắt đầu trả nợ cho đến khi hết nợ.

+ Kì hạn trả nợ: là khoảng thời gian bằng nhau trong thời hạn trả nợ được quy định để định hướng cho người vay trong việc trả nợ, số tiền trả nợ ở mỗi kỳ hạn gọi là mức trả nợ.

_ Quan hệ tín dụng: là sự vay mượn dựa trên nguyên tắc hoàn trả đủ gốc nà lãi, giá cả trong hoạt động tín dụng là loại giá đặc biệt phản ánh giá trị sử dụng vốn trong một khoảng thời gian nhất định.

_ Hoạt động tín dụng trong nền kinh tế thị trường bị chi phối bởi các quy luật kinh tế, quy luật khách quan như: quy luật cung cầu, quy luật giá trị lưu thông tiền tệ, quy luật cạnh tranh.

_ Hoạt động tín dụng luôn chứa đựng khả năng rủi ro( do đó khi cho vay phải thực hiện đảm bảo tín dụng) : đảm bảo bằng uy tín, tài sản cầm cố, ...

3. Phân loại tín dụng:

a. Căn cứ vào thời hạn cho vay:

_ Cho vay ngắn hạn: là các khoản cho vay với thời hạn tối đa là 12 tháng

Mục đích: để đáp ứng nhu cầu vốn lưu động của doanh nghiệp, hay nhu cầu vốn ngắn hạm của cá nhân trong xã hội.

_ Cho vay trung hạn: là các khoản cho vay từ 12 đến 36 tháng

Mục đích: chủ yếu để đầu tư chiều sâu.

_ Cho vay dài hạn: là các khoản vay trên 36 tháng.

b, Căn cứ vào sự đảm bảo

_ Tín dụng không đảm bảo: cho vay dựa vào tín nhiệm của người đi vay.

_ Tín dụng có đảm bảo: người đi vay phải thế chấp tài sản để thực hiện các đảm bảo tín dụng.

c. Căn cứ vào chủ thể cho vay và khách thể nhận tiền

_ Tín dụng thương mại: là quan hệ tín dụng giữa các doanh nghiệp được thực hiện dưới hình thức mua bán chịu hàng hóa.

_ Tín dụng ngân hàng: là quan hệ tín dụng giữa ngân hàng với các tổ chức kinh tế cá nhân trong xã hội được thể hiện dưới hình thức tiền tệ, trong đó ngân hàng đóng vai trò là tổ chức trung gian.

_ Tín dụng nhà nước: là quan hệ tín dụng giữa nhà nước và công chúng mà trong đó nhà nước tham gia với tư cách là người đi vay.

_ Tín dụng thuê, mua: là các quan hệ tín dụng nảy sinh giữa công ty tài chính( công ty cho thuê tài chính) với những người sản xuất kinh doanh dưới hình thức cho thuê tài sản.

_ Tín dung quốc tế: là tổng thể các quan hệ kinh tế giữa các chủ thể của một nước với các chủ thể của nước khác và với các tổ chức quốc tế khi cho vay và trả nợ tiền vay theo những nguyên tắc của tín dụng.

d. Căn cứ vào mục đích cho vay

_ Tín dụng cho sản xuất, lưu thông hàng hóa: là khoản cho vay đáp ứng nhu cầu vốn phục vụ sản xuất kinh doanh.

_ Tín dụng tiêu dùng: là khoản cho vay phục vụ nhu cầu tiêu dùng cá nhân.

e, Căn cứ vào lĩnh vực cho vay

_ Tín dụng cho công nghiệp, giao thông vận tải, ...

_ Tín dụng cho nông nghiệp, ...

f, Căn cứ vào tính kế hoạch hóa

_ Cho vay trong hạn mức: là các khoản cho vay trong phạm vi hạn mức tín dụng mà ngân hàng và khách hàng đã thỏa thuận, đã được ghi trong kế hoạch vay

_ Cho vay ngoài kế hoạch: là những khoản cho vay không nằm trong kế hoạch đã dự kiến.

g, Căn cứ vào lãi suất cho vay

_ Cho vay theo lãi suất quy định: thường tương ứng với các khoản cho vay hạn mức

_ Cho vay theo lãi suất thỏa thuận: tương ứng với các khoản vay ngoài hạn mức với các thỏa thuận.